跨月红字发票怎么做账

根据红字发票做分录

1.冲减收入

借:应收账款-甲公司 33930(红字) 贷:主营业务收入-a产品 10000 (红字) 主营业务收入-b产品 18000 (红字) 主营业务收入-c产品 1000 (红字)

应交税金-应交税金-销项税金 4930 (红字)

2.冲减成本

借:主营业务成本 25890 (红字)

贷:库存商品-产品a 8800 (红字)

库存商品-产品b 16200 (红字) 库存商品-产品c 890 (红字)

根据新开的蓝字做分录

确认收入

借:应收账款-甲公司 33930 贷:主营业务收入-a产品 10500 主营业务收入-b产品 18500 应交税金-应交税金-销项税金 4930

2结转成本

借:主营业务成本 25000 贷:库存商品-产品a 8800 库存商品-产品b 16200

收已经入账,隔月红冲发票应给怎么入账

冲发票,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开红字发票了.

红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了.

购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出,未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与留存的《通知单》一并作为记账凭证.

对于隔月红冲发票,则会计分录如下:

1、确认收入

借:应收账款-甲公司

贷:主营业务收入-a产品

主营业务收入-b产品

应交税金-应交税金-销项税金

2、结转成本

借:主营业务成本

贷:库存商品-产品a

库存商品-产品b

跨月红字发票怎么做账?以上就是小编针对这个问题做出的解答,希望可以帮到大家.如果购买方已经认证了,那只能是购买方提出红字申请,销售方依据购买方提供的红字信息表的信息,开据红字发票,原发票不需要收回,把新开的红字也要给购买方.然后再重新开据正确的发票.