报销时发票联和抵扣联要一起贴吗

不是.

增值税专用发票报销整理时抵扣联不要与发票联等其他票据一起粘内贴(可用回形针与其他报销票容据简单固定即可),因抵扣联要独立装订提供税务检查.

增值税发票分为增值税专用发票和增值税普通发票两种,两者的根本区别在于前者可以抵扣进项税额,后者不可以.根据相关规定,购进餐饮服务的进项税额不得从销项税额中抵扣,所以交际应酬的餐费、娱乐费全都是不能抵扣的,即使增值税专用发票也不行.

扩展资料

费用报销注意事项

1、费用报销单或差旅费报销单上签字必须齐全

2、报销单填写要规范(比如报销单上字迹不得涂改、大写金额书写应正确、大小写金额应一致等)

3、报销单填写的事项与发票内容保持一致

4、报销票据的粘贴

票据粘贴要有秩序:票据先分类,再按时间排序,依次粘贴到粘贴单上;小张的票据需要均匀地粘贴,不能厚薄不均,确保单据平整.火车票、飞机票上的日期、票价等重要信息,不得被胶水粘住,要保证票据信息可见可查.

发票指的是含税金额,还是不含税金额

都是需要开具含税发票,普通发票和专用发票都是含税的.

不含税价格俗称不开发票价格,如开增值税发票需在价格的基础上加16%,防伪开票子系统初始化时需要设置适用于本企业的税率,设置含税价格后开具出后发票上可以显示出含税金额和含税价格,或者在打印前可以自行选择是否显示含税价或不含税价,看企业需求.

无论点击打印含税价还是不含税价,打印出来在票面上的总金额都是一致的.含税物品的金额包含所要上交的税额;不含税物品的金额除掉要上交的税额后的净值.

如果对方只需要普通发票,那么他提供给单位名称和税号就好.如果是要专用发票,则对资料的要求就相对严格.

1、金额:不含税的货物价款总额

2、税额:增值税的金额

由于增值税属于价外税,所以在开具增值税专用发票时,采取的是价税分离的方式:

1、货物的销售金额:作为购货凭证,记账使用

2、增值税额:作为进项抵扣使用

3、价税合计(发票总金额,你总共支付给卖方的金额)=金额+税款

报销时发票联和抵扣联要一起贴吗?通过上文的讲诉我们了解到,增值税专用发票报销整理时抵扣联,不要与发票联等其他票据一起粘内贴.所以企业在使用的时候一定要慎重,按照步骤操作就行,如果你想要了解更多的会计咨询,欢迎咨询在线答疑老师.