怎么记录发票款项

已开票已收到款处理一、

这说明在同月开票与收款,那么可以直接作如下分录

借:银行存款

贷:主营业务收入

已开票已收到款处理二:

如果收款企业应收帐面上有余额的,那么分录要分2步做

1、开出发票

借:应收帐款

贷:主营业务收入

2、收到款项

借:银行存款

贷:应收款款

这样有借有贷,借贷平衡.

第一个步骤比较简单,适合于应收帐面没余额的.缺点是不方便平时查询.

第二个步骤复杂,每笔出入登记在册,历历在目.

具体怎么样操作看你所在的公司流程来做.

对于可以报销的款项,怎么记录

可以通过增加一个名为"报销"的账户来记录,最后,收到报销款项后再记录一笔收入到报销账户.

1.建立一个名为报销的金融账户,账户余额为0

2.接着就可以使用报销这个账户来进行消费,你也可以在备注中注明是报销

3.当你的报销款项报销好了,钱已经到你的帐上后,记录一笔收入到报销账户,这样,你的这个账户余额就为0了第二种:通过建立债权账户来记录.

1.先到账户界面建立一个债权账户"报销"

2.从现实中的金融账户、现金等账户借出一笔钱(也就是先垫付的钱)到债权账户,我们使用账户界面中的"转账"功能来实现,此时债权账户就会存在一笔等待你去"收债"的款项,也就是待报销的钱

3.一旦你报销成功,钱已到账,就可以收债了,也就是利用账户中的转账功能,从债权账户转一笔到你的到款账户,例如银行卡、现金.这里假设转到了银行卡,那么转账报销结束后,你的银行卡里就会的多了这笔报销的款项

以上就是关于怎么记录发票款项的全部内容了,可以通过增加一个名为"报销"的账户来记录,具体怎么样操作看你所在的公司流程来做.小编还为你举例说明了,而且我们要根据大家的实际情况进行处理,你们看完上文后你是不是对相关知识有了一定的了解.